Настоящее Положение утверждено на государственном языке. Перевод текста на русский язык выполнен сотрудниками УзРВБ и носит информационный характер. При возникновении неясностей следует обращаться к тексту документа на государственном языке.

 

УТВЕРЖДЕНО

на внеочередном

Общем собрании акционеров

Закрытого акционерного общества «Узбекская республиканская валютная биржа»

11 июля 2014 года

(Протокол № 68)

 

 

ПОЛОЖЕНИЕ

О РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

«УЗБЕКСКАЯ РЕСПУБЛИКАНСКАЯ ВАЛЮТНАЯ БИРЖА»

 

I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

 

1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Законом Республики Узбекистан "Об акционерных обществах и защите прав акционеров" и уставом Акционерного общества «Узбекская республиканская валютная биржа» (далее – УзРВБ).

 

2. Положение определяет порядок деятельности, компетенцию, права и обязанности, а также процедуру принятия решений ревизионной комиссии УзРВБ.

 

II. ПОРЯДОК ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И КОМПЕТЕНЦИЯ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

 

3. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью УзРВБ осуществляется ревизионной комиссией.

4. Квалификационные требования к членам ревизионной комиссии устанавливаются общим собранием акционеров.

5. В своей деятельности ревизионная комиссия руководствуется законодательством Республики Узбекистан, уставом УзРВБ, настоящим Положением и другими внутренними нормативными документами УзРВБ, принимаемыми общим собранием акционеров и относящимися к деятельности ревизионной комиссии и её членов.

6. Ревизионная комиссия избирается общим собранием акционеров сроком на один год. Голосование производится отдельно по каждой кандидатуре в члены ревизионной комиссии. Решение о включении конкретного лица в состав ревизионной комиссии принимается простым большинством голосов, если за него проголосовали владельцы простых акций УзРВБ, принимающие участие в собрании.

7. В состав ревизионной комиссии входит не менее трех человек. Количество членов ревизионной комиссии должно быть нечетным.

8. Одно и то же лицо не может избираться в состав ревизионной комиссии УзРВБ более трех раз подряд.

9. Члены ревизионной комиссии не могут одновременно являться членами Наблюдательного совета УзРВБ (далее - Наблюдательный совет), а также работать по трудовому договору (контракту) на УзРВБ.

10. Ревизионная комиссия из своего состава избирает председателя и секретаря.

11. Председатель ревизионной комиссии: созывает и проводит заседания; организует текущую работу ревизионной комиссии; представляет ее на заседаниях Наблюдательного совета, общего собрания акционеров; подписывает документы, выходящие от ее имени.

12. Секретарь ревизионной комиссии: организует ведение протоколов ее заседаний; доводит до адресатов заключения ревизионной комиссии; подписывает документы, выходящие от ее имени.

13. Проверка финансово-хозяйственной деятельности УзРВБ осуществляется по итогам деятельности за год или иной период по инициативе общего собрания акционеров, Наблюдательного совета или по требованию акционера (акционеров), являющегося владельцем не менее чем пяти процентов голосующих акций, путем предварительного уведомления Наблюдательного совета.

14. По письменному требованию ревизионной комиссии должностные лица УзРВБ предоставляют ей документы о финансово-хозяйственной деятельности УзРВБ.

15. Ревизионная комиссия вправе потребовать созыва внеочередного общего собрания акционеров.

16. К компетенции ревизионной комиссии относятся:

проверка финансовых документов УзРВБ;

проверка законности заключенных договоров от имени УзРВБ, совершаемых сделок, расчетов с контрагентами;

анализ соответствия ведения бухгалтерского и статистического учета нормативным положениям;

анализ финансового положения УзРВБ, её платежеспособности, ликвидности активов, выявление резервов улучшения экономического состояния УзРВБ и выработка рекомендаций для органов управления УзРВБ;

проверка правильности исчисления и своевременности внесения платежей в бюджет, начисления и выплаты дивидендов, исполнения прочих обязательств;

проверка правильности составления бухгалтерских балансов УзРВБ, отчетности, предоставляемой налоговым органам, органам государственной статистики, другим органам в соответствии с законодательством;

проверка правильности решений, принятых Наблюдательным советом или Исполнительным органом УзРВБ, их соответствия уставу УзРВБ, Положению о Наблюдательном совете и решениям общего собрания акционеров;

анализ решений общего собрания акционеров, внесение предложений по их изменению при расхождении с законодательством Республики Узбекистан.

 

III. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

 

17. Ревизионная комиссия в целях надлежащего выполнения своих функций имеет право:

получать от Исполнительного органа УзРВБ все материалы и документы, необходимые для работы комиссии;

требовать от полномочных лиц созыва заседаний Наблюдательного совета, внеочередного общего собрания акционеров в случаях, когда выявление нарушений в финансово - хозяйственной деятельности УзРВБ требует решения вопросов, входящих в компетенцию данных органов управления УзРВБ;

требовать личного объяснения от сотрудников УзРВБ, включая должностных лиц, по вопросам, входящим в компетенцию ревизионной комиссии;

ставить перед органами управления УзРВБ вопрос об ответственности сотрудников УзРВБ в случае нарушений ими требований законодательства и внутренних нормативных документов УзРВБ.

18. Члены ревизионной комиссии могут участвовать на заседаниях Наблюдательного совета с правом совещательного голоса.

19. При проведении проверок и ревизий члены ревизионной комиссии обязаны тщательным образом изучить все материалы и документы, относящиеся к предмету проверки. За неправильные заключения члены ревизионной комиссии несут ответственность, мера которой определяется общим собранием акционеров.

20. Если в течение срока действия предоставленных полномочий член ревизионной комиссии прекращает выполнение возложенных на него функций, он обязан уведомить об этом Наблюдательный совет за один месяц до прекращения своей работы в ревизионной комиссии. В этом случае общее собрание акционеров на ближайшем заседании осуществляет замену члена ревизионной комиссии.

21. Ревизионная комиссия обязана:

своевременно информировать органы управления УзРВБ о результатах осуществленных проверок и ревизий в форме письменных отчетов;

не разглашать третьим лицам информацию, охраняемую в соответствии с законодательством Республики Узбекистан.

 

IV. ПРОЦЕДУРА ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ РЕВИЗИОННОЙ КОМИССИИ

 

22. Ревизионная комиссия рассматривает вопросы, входящие в её компетенцию, на своих заседаниях. Заседания ревизионной комиссии проводятся по утвержденному плану, а также перед началом проверки или ревизии и по их результатам.

23. Член ревизионной комиссии может требовать созыва заседания комиссии в случае выявления нарушений, требующих безотлагательного решения ревизионной комиссии.

24. Заседание ревизионной комиссии считается правомочным, если на нем присутствуют не менее пятидесяти процентов ее членов.

25. Каждый член ревизионной комиссии обладает одним голосом. Заключения ревизионной комиссии утверждаются простым большинством голосов её членов, участвующих в заседании комиссии. В случае равенства голосов, решающим является голос председателя ревизионной комиссии.

26. Члены ревизионной комиссии в случае своего несогласия с решением комиссии вправе зафиксировать в протоколе заседания особое мнение и довести его до сведения органов управления УзРВБ.

27. По итогам проверки финансово-хозяйственной деятельности УзРВБ ревизионная комиссия составляет заключение, в котором должны содержаться:

оценка достоверности данных, содержащихся в отчетах и иных финансовых документах УзРВБ;

информация о фактах нарушения порядка ведения бухгалтерского учета и представления финансовой отчетности, а также законодательства при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности.

Данное заключение заслушивается на годовом общем собрании акционеров.

28. Ревизионная комиссия ежеквартально выносит на заседание Наблюдательного совета УзРВБ заключение о наличии сделок с аффилированными лицами или крупных сделок, а также соблюдении требований законодательства и внутренних документов УзРВБ к совершению таких сделок.

 

Скачать

 

Конкурсы и тендеры
AO «Узбекская республиканская валютная биржа» объявляет сроком на 10 дней с даты публика...
29-05-2020